Документы при случайной (или не случайной) связи с обнальными конторами

Какой то «мудрый» парень ввел в наше законодательство термин «должная осмотрительность при выборе контрагента», который незаконно возлагает на лицо (руководителей организаций, предпринимателей) обязанность государственных органов по контролю за соблюдением законов нашими контрагентами. Это нормальная практика в обществе, где государственные служащие имеют цели, отличные от тех, что прописаны в их должностных инструкциях. И все же термин введен в деловой оборот и судебную практику.

Меня не волнуют те, кто специально занимался и занимается обналичкой, таким образом, уходя от своей Конституционной обязанности платить установленные законом налоги, если только эти люди не начали новую, честную жизнь добропорядочных налогоплательщиков.

Если предприятие случайно (или не случайно) оказалось связанным с обнальными конторами, и/или решило покончить со своим прошлым (а существующая система наказания еще никому не помогла стать честным и порядочным, и у нас нет цели почувствовать свою вину, ибо вина это просто форма безответственности), то при возникновении проблем с правоохранительными органами желательно иметь следующие документы от этих контрагентов, свидетельствующие о должной осмотрительности при их выборе.

  • Заверенную «синей» печатью и подписью копию свидетельства о государственной регистрации лица.
  • Аналогично заверенную копию свидетельства о постановке на налоговый учет.
  • В идеале выписку из ЕГРЮЛ на данное лицо.
  • Правильно оформленную первичку (договоры, накладные Торг-12, счета-фактуры, акты и так далее), свидетельствующую о том, что товар действительно поставлялся, услуга действительно была предоставлена.
  • Первичку, свидетельствующую о реализации товара (списании сырья в производство). Если это была «чистая» услуга (услуга по НК это что-то, что не имеет материального выражения и производится, передается и потребляется сразу в момент производства), то в распоряжении фирмы должны быть какие-то свидетельства оказанной услуги: буклеты, разработки, инструкции, планы, проекты и так далее.
  • Подтверждения со стороны сотрудников организации о реальных поставках или реально полученных услугах.
  • Номера телефонов и ФИО должностных лиц, с которыми ваша фирма связывалась при организации поставок или получении услуг.
  • Любые иные свидетельства, доказывающие, что была проявлена должная осмотрительность. Такие, как данные о посещении сайтов ФНС с целью проверки контрагентов, проверка действительности паспортных данных руководителей компании поставщика, выписка из Протокола собрания учредителей поставщика о назначении директора, доверенность на представителя организации поставщика, дающая ему право подписывать от имени организации (обнальной конторы) договоры на поставку и так далее.
  • При подобной связи (обналичке) по «предоставленным» услугам, а возможно действительно предоставленным, необходимо дополнительно иметь акты оказанных услуг плюс подробное описание оказанной услуги плюс какое-либо материальное подтверждение оказанной услуги (например: буклет с отчетом о результатах исследований рынка, буклет с рекомендациями по оптимизации налогов, буклет с разработанной оргполитикой и так далее).

Автор – Владимир Туров, ЮК “Туров и Партнёры”

Тел. 8 (498) 720-60-56; 8 (926) 535-91-91

Качественная арматура для железобетонных каркасов и иных целей – продукция компании «Киевстрой». «Киевстрой» – один из лидеров строительной отрасли Украины.

Вы можете оставить отзыв, или обратную ссылку с вашего сайта.

1 комментарий к «Документы при случайной (или не случайной) связи с обнальными конторами»

  1. Сергей пишет:

    Как наиболее выгодно и безопасно обналичить деньги – вопрос, которым задаются многие компании, пытающиеся уйти от налогов.

    По статистике, 85 процентов организаций занимается нелегальным обналичиванием доходов.

Отправить коментарий к Сергей

Я не робот.